 陕政办发［1999］72号　1999年11月30日
　　各设区市人民政府，各地区行政公署，省人民政府各工作部门、各直属机构：
　　省财政厅《关于整顿财政国债中介机构的实施意见》已经省政府同意，现转发给 你们，请认真遵照执行。　 关于整顿财政国债中介机构的实施意见 (陕西省财政厅　１９９９年１１月）〖JZ)〗　
　　为了进一步整顿和规范我省国债市场秩序，维护国债信誉，保障证券市场的健康 发展，根据《国务院办公厅转发财政部整顿财政国债中介机构方案的通知》（国办发 ［1999］52号）精神和省政府的要求，结合我省财政国债中介机构实际，现就整顿工 作提出以下实施意见： 　一、我省财政国债中介机构的现状及整顿的必要性 　我省各级财政国债中介机构从１９９０年开始相继成立，其中绝大部分为事业性 质的国债服务部；省开源、汉中、宝鸡和西安市为企业性质的财政证券公司和财政证 券服务中心，分别隶属于同级财政部门。多年来在推动国债发行、维护国债信誉、活 跃证券市场方面发挥了重要作用，培养了一大批证券从业人员。目前，全省共有各类 财政国债中介机构６５个，其中省上１个，地市１０个，县（区）５４个；从业人员 ３７７人，其中在编职工２７５人，现在这些机构仍然是国债兑付的主要渠道之一， 预计兑付工作要持续到２００３年。 　随着金融市场的不断发展和证券市场的进一步规范，尤其是《证券法》的正式颁 布实施，财政国债中介机构的组织形式、运作方法、经营规模等已不再适应新形势的 要求。根据证券市场发展的需要，按照财政部、中国人民银行、中国证监会和省政府 的统一部署和原则要求，进行全面整顿是非常必要的。 　二、整顿工作的原则和实施步骤 　按照《国务院办公厅转发财政部整顿财政国债中介机构方案的通知》原则和总体 要求，我省财政国债中介机构经过清理整顿后，实行转制一部分，撤销一部分。即符 合条件的财政国债中介机构转为或并入证券公司，彻底与财政部门脱钩；不符合条件 的财政国债中介机构要逐步撤销，这些机构撤销后，今后到期的国债兑付业务由各级 财政局有关科室办理。全省整顿财政国债中介机构工作要在２００１年底以前完成。 　陕西省开源证券公司符合《国务院办公厅转发财政部整顿财政国债中介机构方案 的通知》（国办发［1999］52号）及中国人民银行、财政部《关于清理规范财政系统 证券机构的通知》（银发［1997］243号）中的规定，可向证监会申请成为证券经纪 公司，转为证券经纪公司后，全称为陕西开源证券经纪有限责任公司。其转制方案已 经省政府同意转报中国证监会审批。此项工作在１９９９年底前完成。 　各地市的财政国债中介机构，凡符合证券营业部设立条件的，经证监会批准，可 改组为陕西开源证券经纪有限责任公司的所属营业部；不符合证券营业部设立条件的 ，要逐步撤销。鉴于汉中市证券公司已被陕国投收购，故不参与这次财政国债中介机 构的整顿工作。 　２０００年底以前，撤销所有县级国债服务部。 　２００１年底以前，撤销所有地市级国债服务部和其他国债中介机构。 　对榆林、延安、铜川、商洛、安康等地市发行量小，没有债权债务的地、市级国 债服务部也可在２０００年底前撤销。 　各级国债中介机构的撤销须经上一级财政部门批准。 　西安市的各类财政国债中介机构的整顿工作，由西安市人民政府按照《国务院办 公厅转发财政部整顿财政国债中介机构方案的通知》精神并参照本实施意见，制定出 具体整顿办法并组织实施，报省财政厅备案。 　三、整顿工作要求 　各级政府和财政部门要切实做好财政国债中介机构整顿及撤销的善后工作。一是 对于撤销的国债中介机构，由同级财政部门组织进行审计，防止国有资产流失并做好 资产的移交工作；二是在编工作人员由各级财政部门负责妥善安置；三是要处理好债 权债务问题，对出现柜台支付困难的要积极帮助解决，防止出现支付危机；四是认真 做好以前年度已发行国债的提前兑取和到期兑付的衔接工作，维护国债信誉；五是由 省财政厅对全省国债中介机构的整顿和撤销情况进行检查验收。 　财政国债中介机构要严格执行国家法律法规和有关国债的各项政策，要善始善终 继续做好服务群众，维护国债信誉的工作。在整顿工作期间，各类财政国债中介机构 只能办理凭证式国债提前兑取和到期兑付，及特种国债、特种定向国债、无记名式国 债代保管券到期兑付工作，不再办理国债发行，也不得从事国债转让业务。严禁利用 国债代保管单和凭证式国债收款单卖空国债。２０００年７月以后我省财政部门国债 中介机构不办理无记名式国债实物券的兑付工作，统一交由银行办理。 　各地市财政部门要在当地政府的统一领导下，结合本地市的实际情况，按照中央 和省政府的统一部署，积极稳妥地组织实施，密切注视整顿过程中出现的问题，及时 审慎地加以解决。在实施过程中遇有重大问题，要及时报告。